← Back to branch summary

~openerp-community/openobject-doc/6.1

« back to all changes in this revision

Viewing changes to i18n/vi/source/book/3/3_8/company_financial_analysis.rst

  • Committer: TruongSinh Tran
  • Date: 2009-07-19 19:02:35 UTC
  • Revision ID: truongsinh@vipescoserver-20090719190235-fu3bxcrbpvwuk5h7
https://launchpad.net/bugs/401313
[FIX] build_i18n.py .. raw:: html

Show diffs side-by-side

added added

removed removed

Lines of Context:
i18n/vi/source/book/3/3_8/company_financial_analysis.rst
1
1
 
2
2
.. i18n: .. index::
3
 
  .. i18n: single: financial analysis
 
3
.. i18n:   single: financial analysis
4
4
.. i18n: ..
5
5
 
6
6
.. index::
18
18
You'll see here the analysis tools for your company's financial situation, in particular:
19
19
 
20
20
.. i18n: * management indicators,
21
 
 
22
 
* budgets,
23
 
 
 
21
.. i18n: 
24
22
.. i18n: * budgets,
25
 
 
26
 
* the accounting dashboard.
27
 
 
 
23
.. i18n: 
28
24
.. i18n: * the accounting dashboard.
29
25
 
 
26
* management indicators,
 
27
 
 
28
* budgets,
 
29
 
30
30
* the accounting dashboard.
31
31
 
32
32
.. i18n: .. index:: indicators
40
40
---------------------
41
41
 
42
42
.. i18n: .. note:: Financial Indicators
43
 
 
44
 
        Indicators, sometimes called financial ratios, are tools for analyzing a company's finances.
45
 
        They enable you to compare two accounts or sets of accounts from the balance sheet or the profit
46
 
        and loss account, in the form of a ratio.
47
 
        They also let you measure the financial health of a company and make comparisons from one year to
48
 
        the next or against those of other companies.
49
 
 
50
 
        .. i18n: Indicators, sometimes called financial ratios, are tools for analyzing a company's finances.
51
 
        .. i18n: They enable you to compare two accounts or sets of accounts from the balance sheet or the profit
52
 
        .. i18n: and loss account, in the form of a ratio.
53
 
        .. i18n: They also let you measure the financial health of a company and make comparisons from one year to
54
 
        .. i18n: the next or against those of other companies.
 
43
.. i18n: 
 
44
.. i18n:        Indicators, sometimes called financial ratios, are tools for analyzing a company's finances.
 
45
.. i18n:        They enable you to compare two accounts or sets of accounts from the balance sheet or the profit
 
46
.. i18n:        and loss account, in the form of a ratio.
 
47
.. i18n:        They also let you measure the financial health of a company and make comparisons from one year to
 
48
.. i18n:        the next or against those of other companies.
 
49
 
 
50
.. note:: Financial Indicators
55
51
 
56
52
        Indicators, sometimes called financial ratios, are tools for analyzing a company's finances.
57
53
        They enable you to compare two accounts or sets of accounts from the balance sheet or the profit
60
56
        the next or against those of other companies.
61
57
 
62
58
.. i18n: .. index::
63
 
   .. i18n: single: module; account_report
 
59
.. i18n:    single: module; account_report
64
60
 
65
61
.. index::
66
62
   single: module; account_report
82
78
Indicators defined by default in Open ERP are the following:
83
79
 
84
80
.. i18n: *  :guilabel:`Indicators of Working Capital` : determines if the company can pay its short term debts in
85
 
   .. i18n: normal conditions. It's calculated from \ ``(Stocks + Cash + Current Assets) / Current
86
 
   .. i18n: Liabilities``\  .
 
81
.. i18n:    normal conditions. It's calculated from \ ``(Stocks + Cash + Current Assets) / Current
 
82
.. i18n:    Liabilities``\  .
 
83
.. i18n: 
 
84
.. i18n: *  :guilabel:`Financial Ratios` : enables you to calculate the company's liquidity. It is defined as follows:
 
85
.. i18n:    \ ``( Current Assets – Stocks) / Current Liabilities``\  .
 
86
.. i18n: 
 
87
.. i18n: *  :guilabel:`Fixed Assets` : in a going concern, the value of fixed assets are covered in the first place by
 
88
.. i18n:    owners' capital and in the second place by all of the long term liabilities. Ideally this indicator
 
89
.. i18n:    will be greater than 1.
 
90
 
 
91
*  :guilabel:`Indicators of Working Capital` : determines if the company can pay its short term debts in
 
92
   normal conditions. It's calculated from \ ``(Stocks + Cash + Current Assets) / Current
 
93
   Liabilities``\  .
87
94
 
88
95
*  :guilabel:`Financial Ratios` : enables you to calculate the company's liquidity. It is defined as follows:
89
96
   \ ``( Current Assets – Stocks) / Current Liabilities``\  .
90
97
 
91
 
.. i18n: *  :guilabel:`Financial Ratios` : enables you to calculate the company's liquidity. It is defined as follows:
92
 
   .. i18n: \ ``( Current Assets – Stocks) / Current Liabilities``\  .
93
 
 
94
 
*  :guilabel:`Fixed Assets` : in a going concern, the value of fixed assets are covered in the first place by
95
 
   owners' capital and in the second place by all of the long term liabilities. Ideally this indicator
96
 
   will be greater than 1.
97
 
 
98
 
.. i18n: *  :guilabel:`Fixed Assets` : in a going concern, the value of fixed assets are covered in the first place by
99
 
   .. i18n: owners' capital and in the second place by all of the long term liabilities. Ideally this indicator
100
 
   .. i18n: will be greater than 1.
101
 
 
102
98
*  :guilabel:`Fixed Assets` : in a going concern, the value of fixed assets are covered in the first place by
103
99
   owners' capital and in the second place by all of the long term liabilities. Ideally this indicator
104
100
   will be greater than 1.
105
101
 
106
102
.. i18n: .. tip:: Calculation of indicators
 
103
.. i18n: 
 
104
.. i18n:        Calculating indicators can take quite a while in Open ERP because you have to analyse the whole
 
105
.. i18n:        company's accounting entries.
 
106
.. i18n: 
 
107
.. i18n:        So it's best not to calculate all of the indicators at once, but just a small selection to keep
 
108
.. i18n:        calculation time within limits.
 
109
 
 
110
.. tip:: Calculation of indicators
107
111
 
108
112
        Calculating indicators can take quite a while in Open ERP because you have to analyse the whole
109
113
        company's accounting entries.
110
114
 
111
 
        .. i18n: Calculating indicators can take quite a while in Open ERP because you have to analyse the whole
112
 
        .. i18n: company's accounting entries.
113
 
 
114
 
        So it's best not to calculate all of the indicators at once, but just a small selection to keep
115
 
        calculation time within limits.
116
 
 
117
 
        .. i18n: So it's best not to calculate all of the indicators at once, but just a small selection to keep
118
 
        .. i18n: calculation time within limits.
119
 
 
120
115
        So it's best not to calculate all of the indicators at once, but just a small selection to keep
121
116
        calculation time within limits.
122
117
 
137
132
the company.
138
133
 
139
134
.. i18n: .. index::
140
 
   .. i18n: single: module; account_report_history
 
135
.. i18n:    single: module; account_report_history
141
136
 
142
137
.. index::
143
138
   single: module; account_report_history
155
150
evolution in time.
156
151
 
157
152
.. i18n: .. figure::  images/account_report_history.png
158
 
   .. i18n: :scale: 50
159
 
   .. i18n: :align: center
160
 
 
161
 
   *History of an accounting indicator*
162
 
 
163
 
   .. i18n: *History of an accounting indicator*
 
153
.. i18n:    :scale: 50
 
154
.. i18n:    :align: center
 
155
.. i18n: 
 
156
.. i18n:    *History of an accounting indicator*
 
157
 
 
158
.. figure::  images/account_report_history.png
 
159
   :scale: 50
 
160
   :align: center
164
161
 
165
162
   *History of an accounting indicator*
166
163
 
177
174
--> Configuration --> Custom Reporting --> New Reporting Item Formula`.
178
175
 
179
176
.. i18n: .. figure::  images/account_indicator_new.png
180
 
   .. i18n: :scale: 50
181
 
   .. i18n: :align: center
182
 
 
183
 
   *Defining a new indicator*
184
 
 
185
 
   .. i18n: *Defining a new indicator*
 
177
.. i18n:    :scale: 50
 
178
.. i18n:    :align: center
 
179
.. i18n: 
 
180
.. i18n:    *Defining a new indicator*
 
181
 
 
182
.. figure::  images/account_indicator_new.png
 
183
   :scale: 50
 
184
   :align: center
186
185
 
187
186
   *Defining a new indicator*
188
187
 
195
194
the instructions at the bottom of the form:
196
195
 
197
196
.. i18n: * Sum of debits in a general account: \ ``debit('12345')``\  ,
198
 
 
199
 
* Sum of credits in a general account: \ ``credit('12345')``\  ,
200
 
 
 
197
.. i18n: 
201
198
.. i18n: * Sum of credits in a general account: \ ``credit('12345')``\  ,
202
 
 
203
 
* Balance of a general account: \ ``balance('12345')``\  ,
204
 
 
 
199
.. i18n: 
205
200
.. i18n: * Balance of a general account: \ ``balance('12345')``\  ,
206
 
 
207
 
* Value of another indicator: \ ``report ('IND')``\  .
208
 
 
 
201
.. i18n: 
209
202
.. i18n: * Value of another indicator: \ ``report ('IND')``\  .
210
203
 
 
204
* Sum of debits in a general account: \ ``debit('12345')``\  ,
 
205
 
 
206
* Sum of credits in a general account: \ ``credit('12345')``\  ,
 
207
 
 
208
* Balance of a general account: \ ``balance('12345')``\  ,
 
209
 
211
210
* Value of another indicator: \ ``report ('IND')``\  .
212
211
 
213
212
.. i18n: where:
215
214
where:
216
215
 
217
216
.. i18n: * \ ``12345``\   represents the code of a general account,
218
 
 
219
 
* \ ``IND``\   represents the code of another indicator.
220
 
 
 
217
.. i18n: 
221
218
.. i18n: * \ ``IND``\   represents the code of another indicator.
222
219
 
 
220
* \ ``12345``\   represents the code of a general account,
 
221
 
223
222
* \ ``IND``\   represents the code of another indicator.
224
223
 
225
224
.. i18n: So, using this notation, the cash ratio is defined by \ ``balance('4', '5') / balance('1')``\   –
229
228
that's the balance in accounts 4 and 5 divided by the balance in account 1.
230
229
 
231
230
.. i18n: .. index::
232
 
  .. i18n: single: budgeting
 
231
.. i18n:   single: budgeting
233
232
.. i18n: ..
234
233
 
235
234
.. index::
257
256
to define a new budget.
258
257
 
259
258
.. i18n: .. index::
260
 
   .. i18n: single: budget revisions
 
259
.. i18n:    single: budget revisions
261
260
 
262
261
.. index::
263
262
   single: budget revisions
264
263
 
265
264
.. i18n: .. tip:: Budget Revisions
 
265
.. i18n: 
 
266
.. i18n:        Even though you *can* modify a budget at any time to make a revision of it, it's best if you don't do
 
267
.. i18n:        that.
 
268
.. i18n: 
 
269
.. i18n:        Rather than edit an existing budget document, make a new version so that you can keep your original
 
270
.. i18n:        estimates safe for comparison. This lets you analyze your changing perspectives of the
 
271
.. i18n:        company from revision to revision.
 
272
 
 
273
.. tip:: Budget Revisions
266
274
 
267
275
        Even though you *can* modify a budget at any time to make a revision of it, it's best if you don't do
268
276
        that.
269
277
 
270
 
        .. i18n: Even though you *can* modify a budget at any time to make a revision of it, it's best if you don't do
271
 
        .. i18n: that.
272
 
 
273
 
        Rather than edit an existing budget document, make a new version so that you can keep your original
274
 
        estimates safe for comparison. This lets you analyze your changing perspectives of the
275
 
        company from revision to revision.
276
 
 
277
 
        .. i18n: Rather than edit an existing budget document, make a new version so that you can keep your original
278
 
        .. i18n: estimates safe for comparison. This lets you analyze your changing perspectives of the
279
 
        .. i18n: company from revision to revision.
280
 
 
281
278
        Rather than edit an existing budget document, make a new version so that you can keep your original
282
279
        estimates safe for comparison. This lets you analyze your changing perspectives of the
283
280
        company from revision to revision.
291
288
Then you can define the budgeted amounts within that period, one by one. For each, you define:
292
289
 
293
290
.. i18n: * an :guilabel:`Analytic Account`
294
 
 
295
 
* a :guilabel:`Budgetary Position` : for example :guilabel:`Sales` or :guilabel:`Purchases`,
296
 
 
 
291
.. i18n: 
297
292
.. i18n: * a :guilabel:`Budgetary Position` : for example :guilabel:`Sales` or :guilabel:`Purchases`,
298
 
 
299
 
* a :guilabel:`Start Date` and :guilabel:`End Date` for the use of the budget,
300
 
 
 
293
.. i18n: 
301
294
.. i18n: * a :guilabel:`Start Date` and :guilabel:`End Date` for the use of the budget,
302
 
 
303
 
* a :guilabel:`Planned Amount` in the default currency of the chart of accounts.
304
 
 
 
295
.. i18n: 
305
296
.. i18n: * a :guilabel:`Planned Amount` in the default currency of the chart of accounts.
306
297
 
 
298
* an :guilabel:`Analytic Account`
 
299
 
 
300
* a :guilabel:`Budgetary Position` : for example :guilabel:`Sales` or :guilabel:`Purchases`,
 
301
 
 
302
* a :guilabel:`Start Date` and :guilabel:`End Date` for the use of the budget,
 
303
 
307
304
* a :guilabel:`Planned Amount` in the default currency of the chart of accounts.
308
305
 
309
306
.. i18n: Once it's completed you can save your budget.
323
320
The figure :ref:`fig-accbudg` gives an example of a budget produced by Open ERP.
324
321
 
325
322
.. i18n: .. _fig-accbudg:
 
323
.. i18n: 
 
324
.. i18n: .. figure::  images/account_budget.png
 
325
.. i18n:    :scale: 50
 
326
.. i18n:    :align: center
 
327
.. i18n: 
 
328
.. i18n:    *Printing a budget*
 
329
 
 
330
.. _fig-accbudg:
326
331
 
327
332
.. figure::  images/account_budget.png
328
333
   :scale: 50
329
334
   :align: center
330
335
 
331
 
.. i18n: .. figure::  images/account_budget.png
332
 
   .. i18n: :scale: 50
333
 
   .. i18n: :align: center
334
 
 
335
 
   *Printing a budget*
336
 
 
337
 
   .. i18n: *Printing a budget*
338
 
 
339
336
   *Printing a budget*
340
337
 
341
338
.. i18n: You could also use the menu :menuselection:`Financial Management --> Reporting --> Budgets`
355
352
------------------------
356
353
 
357
354
.. i18n: .. figure::  images/account_board.png
358
 
   .. i18n: :scale: 50
359
 
   .. i18n: :align: center
360
 
 
361
 
   *Accounting Dashboard*
362
 
 
363
 
   .. i18n: *Accounting Dashboard*
 
355
.. i18n:    :scale: 50
 
356
.. i18n:    :align: center
 
357
.. i18n: 
 
358
.. i18n:    *Accounting Dashboard*
 
359
 
 
360
.. figure::  images/account_board.png
 
361
   :scale: 50
 
362
   :align: center
364
363
 
365
364
   *Accounting Dashboard*
366
365
 
367
366
.. i18n: .. index::
368
 
   .. i18n: single: module; board_account
 
367
.. i18n:    single: module; board_account
369
368
 
370
369
.. index::
371
370
   single: module; board_account
385
384
to right:
386
385
 
387
386
.. i18n: *  :guilabel:`Analytic accounts to close` : when you're managing cases each analytical account is a
388
 
   .. i18n: project or a contract. This area gives the accounts that must be closed (for example, contracts
389
 
   .. i18n: expired, support hours exceeded).
 
387
.. i18n:    project or a contract. This area gives the accounts that must be closed (for example, contracts
 
388
.. i18n:    expired, support hours exceeded).
 
389
.. i18n: 
 
390
.. i18n: *  :guilabel:`Accounts to invoice` : shows analytical accounts where there are charges to be
 
391
.. i18n:    invoiced.
 
392
.. i18n: 
 
393
.. i18n: *  :guilabel:`Draft invoices` : gives the list of invoices waiting to be approved by an accountant.
 
394
.. i18n: 
 
395
.. i18n: *  :guilabel:`Costs to invoice` : gives the weekly changes which can be, but haven't yet been,
 
396
.. i18n:    invoiced.
 
397
.. i18n: 
 
398
.. i18n: *  :guilabel:`Aged receivables` : gives a weekly graph of the receivables that haven't yet been
 
399
.. i18n:    reconciled.
 
400
.. i18n: 
 
401
.. i18n: *  :guilabel:`Aged income` : gives a weekly graph of the company's turnover.
 
402
 
 
403
*  :guilabel:`Analytic accounts to close` : when you're managing cases each analytical account is a
 
404
   project or a contract. This area gives the accounts that must be closed (for example, contracts
 
405
   expired, support hours exceeded).
390
406
 
391
407
*  :guilabel:`Accounts to invoice` : shows analytical accounts where there are charges to be
392
408
   invoiced.
393
409
 
394
 
.. i18n: *  :guilabel:`Accounts to invoice` : shows analytical accounts where there are charges to be
395
 
   .. i18n: invoiced.
396
 
 
397
410
*  :guilabel:`Draft invoices` : gives the list of invoices waiting to be approved by an accountant.
398
411
 
399
 
.. i18n: *  :guilabel:`Draft invoices` : gives the list of invoices waiting to be approved by an accountant.
400
 
 
401
412
*  :guilabel:`Costs to invoice` : gives the weekly changes which can be, but haven't yet been,
402
413
   invoiced.
403
414
 
404
 
.. i18n: *  :guilabel:`Costs to invoice` : gives the weekly changes which can be, but haven't yet been,
405
 
   .. i18n: invoiced.
406
 
 
407
415
*  :guilabel:`Aged receivables` : gives a weekly graph of the receivables that haven't yet been
408
416
   reconciled.
409
417
 
410
 
.. i18n: *  :guilabel:`Aged receivables` : gives a weekly graph of the receivables that haven't yet been
411
 
   .. i18n: reconciled.
412
 
 
413
 
*  :guilabel:`Aged income` : gives a weekly graph of the company's turnover.
414
 
 
415
 
.. i18n: *  :guilabel:`Aged income` : gives a weekly graph of the company's turnover.
416
 
 
417
418
*  :guilabel:`Aged income` : gives a weekly graph of the company's turnover.
418
419
 
419
420
.. i18n: In each panel of the accountants' dashboard you can click the :guilabel:`Zoom` button at the top